간단 답변
대부분의 직원들은 일본에서 12월에 고용주가 수행하는 年末調整(연말조정)을 통해 세금이 정산됩니다. 그러나 고용주가 연말조정을 완료하지 않았거나, 여러 고용주가 있었거나, 의료비 공제를 청구하고 싶거나, 연간 급여가 ¥20백만을 초과하는 경우에는 일반적으로 본인이 確定申告(개인 확정신고)을 제출해야 합니다. 제출은 2월 16일부터 3월 15일 사이에 eTax를 통해 온라인으로 하거나 지역 세무서에서 진행됩니다.
법적 고지
이 기사는 일반 정보만 제공하며 세무 조언을 구성하지 않습니다. 세무 규칙은 매년 변경됩니다. 귀하의 특정 상황에 대해서는 면허가 있는 세무사(税理士 / zeirishi) 또는 지역 세무서에 상담하시기 바랍니다.
年末調整(연말조정) vs 確定申告(확정신고): 어떤 것이 필요합니까?
| 항목 | 年末調整(연말조정) | 確定申告(개인 확정신고) |
|---|---|---|
| 누가 수행하나요 | 귀하의 고용주 | 귀하(개인) |
| 언제 | 11월-12월 | 2월 16일 – 3월 15일(다음 해) |
| 어디서 | 귀하의 직장 | 세무서, eTax 온라인 또는 우편 |
| 포함되는 항목 | 표준 공제, 보험료, 부양가족 | 모든 소득원, 의료비, 기부금, 외국 세금 공제 |
일반적으로 確定申告(확정신고)을 제출해야 하는 경우
```html- 연말정산 미실시 — 중간에 직장을 떠났거나, 고용주가 이를 수행하지 않았습니다
- 복수 고용주 — 세금 연도 동안 두 개 이상의 직업을 동시에 가졌습니다
- 부수입 200,000엔 초과 — 프리랜서 작업, 임대 소득, 주식 수익 등
- 연봉 2천만 엔 초과
- 일본 영구 출국 — 일반적으로 출국 전에 신고해야 합니다
- 첫 해 일본에서 — 중간에 도착했으며 고용주가 연말정산을 하지 않은 경우
신고해야 할 때 (환급받기 위해)
필수는 아니지만, 신고를 통해 환급받을 수 있습니다:
- 의료비 100,000엔 초과 — 医療費控除 (의료비 공제) 청구
- 고향세 (ふるさと納税) — 5개 이상의 지방자치단체에 기부한 경우
- 주택 대출 공제 — 첫 해는 確定申告 (이후 년은 年末調整을 통해)
- 외국 세금 공제 — 해외 소득에 대해 세금을 납부한 경우
단계별 안내 eTax Filing Guide
www.keisan.nta.go.jp로 이동 (영어, 중국어, 포르투갈어, 스페인어, 베트남어, 필리핀어, 네팔어 지원)특별 섹션: ALTs & 영어 교사
``````htmlALTs(보조 언어 교사) 및 영어 교사를 위한 일반적인 상황:
| 상황 | 신고해야 하나요? |
|---|---|
| JET 프로그램(단일 고용주, 연말 조정 완료) | 아니오 — 추가 공제를 청구하지 않는 한 |
| 파견 ALT(고용주가 연말 조정 수행) | 아니오 — 부수입이 없는 한 |
| 사이드에서의 개인 레슨(¥200,000/연 초과) | 예 — 일반적으로 確定申告을 해야 함 |
| 계약 중간에 퇴사(연말 조정 없음) | 예 — 환급 받을 가능성이 높음 |
| 여러 파트타임 강의 직업 | 예 — 일반적으로 모든 소득을 합산해야 함 |
팁: 일본을 중간에 떠났다면 신고하지 않고도 환급을 받을 수 있습니다. 출국 후 세무 대리인(納税管理人)을 지정하여 대신 신고할 수 있습니다.
주요 마감일
| 이벤트 | 마감일 |
|---|---|
| 연말 조정 서류 고용주에게 제출 | 11월 말(고용주의 마감일) |
| 확정신고 제출 기간 | 2월 16일 – 3월 15일 |
| 환급 전용 신고(還付申告) | 1월 1일부터 (최대 5년 소급 가능) |
| 주민세 고지서 도착 | 6월(이전 연도의 소득 기준) |
자주 묻는 질문
Q: eTax는 영어로 제공되나요?
A: NTA의 온라인 신고 시스템 keisan.nta.go.jp는 영어를 포함한 다국어 지원을 제공합니다. 일부 섹션은 여전히 일본어일 수 있지만, 입력 양식과 지침은 대부분 번역되어 있습니다.
Q: 源泉徴収票란 무엇이며 어디서 받을 수 있나요?
A: 源泉徴収票(원천징수영수증)는 연간 소득 및 원천징수된 세금의 요약입니다. 고용주는 일반적으로 다음 해 1월 31일까지 발급해야 합니다. 발급하지 않았다면 요청하세요 — 確定申告에 필요합니다.
Q: 세무서에서 직접 確定申告을 할 수 있나요?
A: 예. 세무서는 2월 중순부터 3월 중순까지 특별 신고 창구를 운영합니다. 직원이 양식 작성에 도움을 줄 수 있습니다. 마이넘버 카드, 源泉徴収票 및 공제 영수증을 지참하세요. 피크 기간에는 대기 시간이 길어질 수 있습니다.
확정신고에 도움이 필요하신가요?
면허가 있는 세무사(税理士)가 공제를 식별하고 귀하의 신고를 올바르게 제출하는 데 도움을 줄 수 있습니다. 많은 세무사가 영어 서비스도 제공합니다.
면책 조항
※ 이 기사는 일반 정보만 제공하며 세무 조언을 구성하지 않습니다. 세무 규칙은 매년 변경됩니다. 지역 세무서에서 현재 규정을 확인하거나 면허가 있는 세무사(税理士)와 상담하시기 바랍니다.
최종 업데이트: 4월 2026.
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