जापानमा तपाईंको कर फिर्ता (確定申告) दर्ता गर्ने: विदेशी बसोबास गर्नेहरूको लागि पूर्ण गाइड
जापानमा धेरै विदेशी बसोबास गर्नेहरूका लागि, कर प्रणाली जटिल महसुस हुन सक्छ - विशेष गरी यदि तपाईंको गृह देशको दृष्टिकोण धेरै भिन्न छ भने। यो गाइडले कसले कर फिर्ता (確定申告, kakutei shinkoku) दर्ता गर्नुपर्छ, कहिले र कसरी गर्नुपर्छ, र तपाईंले दाबी गर्न सक्ने कटौतीहरू के के हुन सक्छ भन्ने कुरा स्पष्ट गर्दछ।
के तपाईंलाई कर फिर्ता दर्ता गर्न आवश्यक छ?
यदि तपाईंलाई दर्ता गर्न आवश्यक छैन भने:
- तपाईंको एक नियोक्ता छ जसले वर्षको अन्त्यको समायोजन (年末調整) गर्छ
- तपाईंको कुल तलब ¥20,000,000 भन्दा कम छ
- तपाईंको कुनै महत्वपूर्ण अन्य आम्दानी छैन
यदि तपाईंलाई दर्ता गर्न आवश्यक छ भने:
- तपाईंको कर वर्षको दौरान दुई वा बढी नियोक्ता थिए
- तपाईं जापान स्थायी रूपमा छोड्दै हुनुहुन्छ (प्रस्थान गर्नु भन्दा पहिले दर्ता गर्नुपर्छ)
- तपाईंको चिकित्सा खर्च ¥100,000 भन्दा बढी छ (कटौती दाबी गर्न)
- तपाईंले ふるさと納税 (गृहनगर कर) ५ भन्दा बढी नगरपालिका तर्फ दान गर्नुभएको छ, वा एक-स्टप अपवाद प्रयोग गर्नुभएको छैन
- तपाईं स्वतन्त्र व्यवसायी वा फ्रीलान्स हुनुहुन्छ
- तपाईंको साइड आम्दानी ¥200,000 भन्दा बढी छ
- तपाईंको नियोक्ताले वर्षको अन्त्यको समायोजन गरेन
- तपाईं वर्षको अन्त्यको समायोजनले कभर नगरेका कटौतीहरू दाबी गर्न चाहनुहुन्छ (जस्तै, पहिलो वर्षको मोर्टगेज कटौती)
वर्षको अन्त्यको समायोजन र कर फिर्ता
| विशेषता | वर्षको अन्त्यको समायोजन (年末調整) | कर फिर्ता (確定申告) |
|---|---|---|
| यो को गर्छ | तपाईंको नियोक्ता | तपाईं (व्यक्तिगत) |
| कहिले | नोभेम्बर–डिसेम्बर | फेब्रुअरी १६ – मार्च १५ |
| कभर गर्छ | एक नियोक्ताबाट तलब, आधारभूत कटौतीहरू | सबै आम्दानी स्रोतहरू, सबै कटौतीहरू |
| चिकित्सा खर्च | समावेश गरिएको छैन | दाबी गर्न सकिन्छ |
| गृहनगर कर (५+ नगरपालिका) | समावेश गरिएको छैन | दाबी गर्न सकिन्छ |
| धेरै नियोक्ता | सिर्फ एक नियोक्ता | संविधान गर्न आवश्यक |
मुख्य मितिहरू र समयसीमा
| अवधि | विवरण |
|---|---|
| कर वर्ष | जनवरी १ – डिसेम्बर ३१ |
| दर्ता अवधि | अर्को वर्षको फेब्रुअरी १६ – मार्च १५ |
| फिर्ती दाबी | जनवरी १ देखि दर्ता गर्न सकिन्छ (फेब्रुअरी १६ सम्म पर्खनु पर्दैन) |
| जापान छोड्दै | प्रस्थान गर्नु भन्दा पहिले दर्ता गर्नुपर्छ वा कर प्रतिनिधि (納税管理人) नियुक्त गर्नुपर्छ |
कसरी दर्ता गर्ने
विकल्प १: eTax (अनलाइन फाइलिङ)
राष्ट्रिय कर एजेन्सीको eTax प्रणालीले अनलाइन फाइलिङको अनुमति दिन्छ। तपाईं यसमा पहुँच गर्न सक्नुहुन्छ e-tax.nta.go.jp मा।
आवश्यकताहरू:
- माई नम्बर कार्ड + उपयुक्त कार्ड रीडर, वा
- माई नम्बर कार्ड + NFC क्षमतासहितको स्मार्टफोन, वा
- ID र पासवर्ड (एक पटक व्यक्तिगत रूपमा कर कार्यालयमा गएर प्राप्त गरिएको)
इंटरफेस मुख्य रूपमा जापानीमा छ। "確定申告書等作成コーナー" (कर फिर्ता तयारी कोर्नर) ले तपाईंलाई प्रक्रिया चरण-दर-चरणमा मार्गनिर्देशन गर्दछ।
विकल्प २: कर कार्यालयमा व्यक्तिगत रूपमा
फाइलिङको अवधिमा तपाईंको स्थानीय कर कार्यालय (税務署) मा जानुहोस्। सबै कागजातहरू ल्याउनुहोस्। कर्मचारीहरूले तपाईंलाई फारमहरू पूरा गर्न मद्दत गर्न सक्छन्। उच्च चापको अवधिमा (मार्चको सुरु देखि मध्य) पर्खाइको समय लामो हुन्छ, त्यसैले योजना बनाउनुहोस्।
तपाईंको कर कार्यालय फेला पार्नुहोस्: NTA कर कार्यालय फेला पार्ने
विकल्प ३: मेल
तपाईंले पूरा गरिएका फारमहरू पनि तपाईंको कर कार्यालयमा मेल गर्न सक्नुहुन्छ। यो कम सामान्य छ तर यदि तपाईं व्यक्तिगत रूपमा जान सक्नुहुन्न भने यो एक विकल्प हो।
तपाईंलाई आवश्यक पर्ने कागजातहरू
- 源泉徴収票 (वेतन कर पर्ची): जनवरीमा तपाईंको नियोक्ता(हरू) द्वारा जारी गरिएको
- माई नम्बर कार्ड वा सूचना कार्ड + फोटो ID
- फिर्ती जम्मा गर्नको लागि बैंक खाता विवरण
- चिकित्सा खर्च, चन्दा, आदि का लागि रसीदहरू
- बीमा, पेन्सन, आदि का लागि कटौती प्रमाणपत्रहरू
- अघिल्लो वर्षको कर फिर्ता (यदि उपलब्ध छ, सन्दर्भको लागि)
विदेशी बसोबास गर्नेहरूको लागि सामान्य कटौतीहरू
| कटौती | राश / विवरण | नोटहरू |
|---|---|---|
| मूल कटौती (基礎控除) | ¥480,000 सम्म | ¥25M भन्दा कमको आम्दानीका लागि स्वचालित |
| सामाजिक बीमा (社会保険料控除) | पूर्ण रकम भुक्तान गरिएको | स्वास्थ्य बीमा, पेन्सन, रोजगार बीमा |
| निर्भरता कटौती (扶養控除) | प्रत्येक निर्भरको लागि ¥380,000–¥630,000 | विदेशी निर्भरहरूलाई रेमिट्यान्सको प्रमाण आवश्यक छ (2023 सुधारदेखि) |
| चिकित्सा खर्च कटौती (医療費控除) | ¥100,000 भन्दा बढीको रकम | सबै रसीदहरू राख्नुहोस्; दन्त, प्रिस्क्रिप्शन, आदि समावेश गर्दछ। |
| जीवन बीमा कटौती (生命保険料控除) | ¥120,000 सम्म | बीमाकर्ताबाट प्रमाणपत्र आवश्यक |
| गृहनगर कर (ふるさと納税) | दानको रकम ¥2,000 घटाएर | यदि 6+ नगरपालिका वा कुनै एक-स्टप अपवाद छैन भने फाइल गर्नुपर्छ |
| पत्नीको कटौती (配偶者控除) | ¥380,000 सम्म | पत्नीको आम्दानी ¥480,000/वर्ष भन्दा कम हुनुपर्छ |
विशेष खण्ड: ALTs र अंग्रेजी शिक्षकहरू
```htmlALT/अंग्रेजी शिक्षकहरूको सामान्य स्थिति
JET Programme ALTs: तपाईंको नियोक्ता (अनुबंध गर्ने संस्था वा BOE) सामान्यतया वर्ष अन्तको समायोजन गर्दछ। तपाईंलाई सामान्यतया फाइल गर्न आवश्यक पर्दैन जबसम्म तपाईंको अन्य आय छैन वा थप कटौतीको दावी गर्न चाहनुहुन्न।
Dispatch ALTs (派遣): यदि तपाईंले एक डिस्प्याच कम्पनीमार्फत काम गर्नुहुन्छ भने, उनीहरूले वर्ष अन्तको समायोजन गर्नुपर्छ। तर, यदि तपाईंले वर्षको मध्यमा कम्पनी परिवर्तन गर्नुभयो भने, तपाईंले आफैं फाइल गर्नुपर्ने हुन सक्छ।
एक भन्दा बढी विद्यालयका निजी eikaiwa शिक्षकहरू: यदि तपाईंको एक भन्दा बढी विद्यालयबाट आय छ भने, तपाईंलाई आफ्नो आयलाई समेट्न कर फाइल गर्न आवश्यक पर्न सक्छ।
फ्रील्यान्स / निजी पाठहरू: यदि तपाईं निजी ट्युटरिङबाट आय कमाउनुहुन्छ भने, यो विविध आय (雑所得) वा व्यवसाय आय (事業所得) मानिन्छ र यदि यो ¥200,000 भन्दा बढी छ भने रिपोर्ट गर्नुपर्छ।
वर्षको मध्यमा जापान छोड्दा: यदि तपाईं डिसेम्बर भन्दा पहिले जापान छोड्नुहुन्छ भने, तपाईंको नियोक्ताले वर्ष अन्तको समायोजन गर्न सक्दैन। तपाईंले प्रस्थान गर्नु अघि कर फाइल गर्नुपर्छ (वा एक 納税管理人 नियुक्त गर्नुहोस्)। धेरै अवस्थामा, तपाईंलाई रिफन्ड प्राप्त गर्न योग्य हुन सक्नुहुन्छ।
जापान छोड्दै: विशेष कर प्रक्रिया
यदि तपाईं स्थायी रूपमा जापान छोड्दै हुनुहुन्छ भने:
- तपाईंको कर फाइल गर्नुहोस् प्रस्थान गर्नु अघि, जनवरी 1 देखि तपाईंको प्रस्थान मिति सम्मको आय समेट्दै।
- वैकल्पिक रूपमा, एक 税 representative (納税管理人) नियुक्त गर्नुहोस् जसले तपाईंको तर्फबाट तपाईंको प्रस्थान पछि फाइल गर्नेछ।
- प्रस्थान गर्नु अघि तपाईंको कर कार्यालयमा 納税管理人届出書 (कर प्रतिनिधि सूचना) बुझाउनुहोस्।
फाइलिंग चरण दर चरण
चरण 1: सबै नियोक्ताबाट तपाईंको 源泉徴収票 संकलन गर्नुहोस् (सामान्यतया जनवरीमा उपलब्ध)।
चरण 2: तपाईंले दावी गर्न चाहनु भएको कटौतीहरूको लागि रसीद र प्रमाणपत्रहरू संकलन गर्नुहोस्।
चरण 3: NTA अनलाइन तयारी कोर्नर मा जानुहोस् वा तपाईंको स्थानीय कर कार्यालयमा जानुहोस्।
चरण 4: 源泉徴収票 बाट तपाईंको आयको जानकारी प्रविष्ट गर्नुहोस्।
चरण 5: तपाईंका कटौतीहरू (चिकित्सा खर्च, बीमा, निर्भरहरू, आदि) प्रविष्ट गर्नुहोस्।
चरण 6: गणना गरिएको करको समीक्षा गर्नुहोस्। यदि तपाईंले बढी तिर्नु भएको छ भने, तपाईंलाई रिफन्ड प्राप्त हुनेछ।
चरण 7: eTax मार्फत इलेक्ट्रोनिक रूपमा बुझाउनुहोस्, वा प्रिन्ट गरेर कर कार्यालयमा / मेलमार्फत बुझाउनुहोस्।
बारम्बार सोधिने प्रश्नहरू
के म जापानमा कर फाइल गर्न आवश्यक छ?
यदि तपाईंको नियोक्ताले वर्ष अन्तको समायोजन गर्दछ र तपाईंको अन्य आय छैन भने, सामान्यतया तपाईंलाई फाइल गर्न आवश्यक पर्दैन। यदि तपाईंको एक भन्दा बढी नियोक्ता छन्, वर्षको मध्यमा जापान छोड्नुहुन्छ, चिकित्सा खर्चको कटौतीको दावी गर्न चाहनुहुन्छ, वा एक स्टप अपवाद बिना गृहनगर कर दान गर्नुभयो भने, तपाईंलाई फाइल गर्न आवश्यक पर्न सक्छ।
कर फाइल गर्ने अवधि कहिले हो?
फेब्रुअरी 16 देखि मार्च 15, अघिल्लो क्यालेन्डर वर्षमा कमाएको आयको लागि। यदि तपाईं केवल रिफन्डको दावी गर्दै हुनुहुन्छ भने, तपाईं जनवरी 1 देखि फाइल गर्न सक्नुहुन्छ।
के म मेरो कर फाइलिंग अंग्रेजीमा गर्न सक्छु?
eTax प्रणाली र अधिकांश फारमहरू मुख्य रूपमा जापानीमा छन्। ठूलो विदेशी जनसंख्या भएका क्षेत्रका केही कर कार्यालयहरूले बहुभाषी समर्थन प्रदान गर्छन्। द्विभाषी कर लेखापरीक्षक (税理士) सँग परामर्श गर्ने विचार गर्नुहोस्।
विदेशी बासिन्दाहरूले के के कटौती गर्न सक्छन्?
आधारभूत कटौतीहरू, निर्भर कटौतीहरू (सीमितसँगै विदेशमा रहेका परिवार सहित), चिकित्सा खर्च कटौतीहरू, सामाजिक बीमा कटौतीहरू, जीवन बीमा कटौतीहरू, र ふるさと納税 गृहनगर कर दानहरू।
उपयोगी स्रोतहरू
```- राष्ट्रिय कर एजेन्सी (अंग्रेजी)
- eTax अनलाइन प्रणाली
- कर फिर्ता तयारी कोर्नर
- तपाईंको स्थानीय कर कार्यालय खोज्नुहोस्
※ यस साइटको जानकारी केवल सन्दर्भको लागि हो। कृपया तपाईंको स्थानीय सरकार कार्यालयमा विवरण पुष्टि गर्नुहोस्।
