すぐにわかる答え
日本で自営業(こじんじぎょうぬし)をするには、一般的に、事業を始めてから1か月以内に税務署(ぜいむしょ)に開業届(かいぎょうとどけ)を出す必要があります。同時に、青色申告承認申請書(あおいろしんこくしょうにんしんせいしょ)も出すと、最大65万円の特別控除(とくべつこうじょ)が受けられます。2023年10月から、インボイス制度(せいど)が消費税(しょうひぜい)の扱いに影響します。
法律に関するお知らせ
この記事は一般的な情報です。税金や法律のアドバイスではありません。税金のルールは毎年変わります。あなたの状況については、税理士(ぜいりし)に相談してください。
ステップ1: 開業届(かいぎょうとどけ)を出す
| 項目 | 詳細 |
|---|---|
| 正式名称 | 個人事業の開業・廃業等届出書 |
| 提出先 | あなたの地元の税務署(しょかつぜいむしょ) |
| 締切 | 事業を始めてから1か月以内 |
| 費用 | 無料 |
| 必要なもの | マイナンバーカードまたは通知カード + 身分証明書(みぶんしょうめいしょ)、個人印(こじんいん)、用紙(ようし) |
| オンラインの選択肢 | マイナンバーカードでeTaxを使って可能 |
外国人のためのビザの注意
開業届(かいぎょうとどけ)を出しても、自営業をする許可(きょか)はもらえません。自営業を許可するビザのステータスが必要です（例：日本人の配偶者(はいぐうしゃ)、永住者(えいじゅうしゃ)、長期滞在者(ちょうきたいざいしゃ)、ビジネスマネージャー）。従業員(じゅうぎょういん)やエンジニアのビザの場合、フリーランスをするには「他の活動をする許可(きょか)」やステータス変更が必要です。
ステップ2: 青色申告と白色申告
``````html| とくちょう | あおいろ しんこく (青色申告) | しろいろ しんこく (白色申告) |
|---|---|---|
| とくべつ ひきざん | 最大(さいだい) ¥650,000 (eTax と ふたつ きろく) | なし |
| 損失(そんしつ)の くりこし | はい — 3ねんまで | いいえ |
| かぞくの きゅうりょうを ひきざん | はい (せんじゅうしゃ きゅうりょう) | げんてい (最大 ¥860,000) |
| きろくが ひつよう | ふたつ きろく (¥650K ひきざんのため) または かんたん (¥100K のため) | かんたんなしょうきん/しょっきんの きろく |
| とうろくの しめきり | かいはつから 2かげつ いない (または すでに ある ぎょうむは 3がつ15にちまで) | デフォルト — とうろく ひつようなし |
| おすすめの ひと | フリーランスを まじめにやる ひと | とても ちいさな ふくざつな 収入(しゅうにゅう)だけ |
ステップ 3: しょうひぜい と インボイス せいど
たいせつな ポイント:
- しょうひぜいの めんぜい: あなたの うりあげが ¥10,000,000 いかなら、しょうひぜいを あつめたり、はらったり しなくていい。
- インボイス せいど: 2023ねん 10がつから、ぎょうむは こうかんインボイス いしゅつしゃの とうろくばんごうが ひつようです。
- とうろく すべき？ あなたの きゃくが おおく ぎょうむ( B2B)なら、とうろくしないと しょうひぜいを ひかれません。きゃくが しょうひしゃ( B2C)なら、あまり かんけいない。
- いちじてきな たいさく: 2029ねん 9がつまで、ぎょうむは とうろくしていない うりての インボイスから 80%(2026ねんまで) と 50%(2029ねんまで) の しょうひぜいを ひけます。
フリーランスの とくべつ ひきざん
``````html| ひかり | なにが できるか | メモ |
|---|---|---|
| いえでの しごと (家事按分) | ちんぎん, でんき, インターネットの しごとの ぶん | へやの おおきさや じかんで けいさんする |
| きき | パソコン, つくえ, いす, ソフトウェア, でんわ | 10まんえん いかの ものは ぜんぶ ひかり; 10まんえん いじょうは すこしずつ ひかる |
| こうつう | でんしゃ, タクシー, ひこうきの しごと | レシートを もらう; ICカードの ログも しょうこに なる |
| つうしん | でんわの せいきゅう, インターネット, ゆうびん | しごとでの ぶんだけ |
| せんもんの せいちょう | ほん, こうざ, かいぎ | たいてい しごとに かんけいが ある |
| ほけん ひ | こくみん けんこう ほけん, こくみん ねんきん | しゃかい ほけんの ひかりが できる |
| iDeCo / 小規模企業共済 | たいしゃく ための プラン | ぜんぶ ひかり; ぜいきんを へらす ために つよい |
かんぜん ていしょく フローチャート
よくある しつもん
``````htmlQ: 開業届(かいぎょうとどけ)を遅(おく)れて出(だ)せますか？
A: はい、遅(おく)れても罰(ばち)はありません。でも、青色申告(あおいろしんこく)の期限(きげん)を逃(のが)すと、その年(とし)の青色(あおいろ)の特典(とくてん)を失(うしな)います。次(つぎ)の年(とし)まで待(ま)つ必要(ひつよう)があります。
Q: インボイス制度(せいど)に登録(とうろく)する必要(ひつよう)がありますか？
A: お客(きゃく)さんによります。主(おも)に会社(かいしゃ)と仕事(しごと)をするなら、登録(とうろく)したほうがいいです。お客(きゃく)さんは全額(ぜんがく)の消費税(しょうひぜい)を請求(せいきゅう)できます。個人(こじん)のお客(きゃく)さんが多(おお)いなら、影響(えいきょう)は少(すく)ないです。
Q: 英語(えいご)で使(つか)える会計ソフトはありますか？
A: freeeは部分的(ぶぶんてき)に英語(えいご)をサポートしています。外国(がいこく)のフリーランスに人気(にんき)です。Money Forward Cloudも英語(えいご)をサポートしています。どちらもeTaxと連携(れんけい)して、直接(ちょくせつ)提出(ていしゅつ)できます。青色(あおいろ)の申告(しんこく)形式(けいしき)にも対応(たいおう)しています。
日本(にほん)でフリーランスになりますか？
税理士(ぜいりし)に頼(たの)むと、記帳(きちょう)を手伝(てつだ)ってくれます。控除(こうじょ)を最大(さいだい)にして、インボイス制度(せいど)を使(つか)うのを助(たす)けてくれます。
免責事項(めんせきじこう)
※ この記事(きじ)は一般的(いっぱんてき)な情報(じょうほう)です。税金(ぜいきん)のアドバイスではありません。税金(ぜいきん)のルールは毎年(まいとし)変(か)わります。地元(じもと)の税務署(ぜいむしょ)で確認(かくにん)するか、税理士(ぜいりし)に相談(そうだん)してください。
最終更新日(さいしゅうこうしんび): 2026年(ねん)4月(がつ).
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