にほんでの かくてい しんこく (確定申告): がいこくじんのための ガイド
にほんの がいこくじんには、ぜいきんの せいどが わかりにくいことが あります。 これは、あなたの くにと ちがうからです。この ガイドは、だれが かくてい しんこくを しなければならないか、いつ どうやって するか、どんな ひかえが できるかを せつめいします。
かくてい しんこくを する ひつようが ありますか？
たぶん しなくても いいです:
- 1つの きぎょうで ねんまつちょうせいを する
- あなたの しゅうにゅうが 2000まんえんいか
- ほかに たいした しゅうにゅうが ない
たぶん しなければ なりません:
- ぜいきんの ねんに 2つ いじょうの きぎょうで はたらいていた
- にほんを えいきゅうに でる (しゅっぱつまえに しなければ なりません)
- いりょうひが 10まんえんを こえた (ひかえを もらうため)
- 5つ いじょうの しせつに ふるさと納税を した、または いちどき てつづきを つかっていない
- じこ しょうぎょうや フリーランスである
- ふくざつな しゅうにゅうが 20まんえんを こえた
- きぎょうが ねんまつちょうせいを しなかった
- ねんまつちょうせいで ひかえが もらえないものを もらいたい (たとえば、はじめての いえの ひかえ)
ねんまつちょうせい と かくてい しんこく
| とくちょう | ねんまつちょうせい (年末調整) | かくてい しんこく (確定申告) |
|---|---|---|
| だれがする | あなたの きぎょう | あなた (こじん) |
| いつ | 11がつから 12がつ | 2がつ16にちから 3がつ15にち |
| ふくまれる | 1つの きぎょうからの しゅうにゅう、きほんの ひかえ | すべての しゅうにゅう、すべての ひかえ |
| いりょうひ | ふくまれない | もらえる |
| ふるさと納税 (5つ以上の しせつ) | ふくまれない | もらえる |
| いくつかの きぎょう | 1つの きぎょうだけ | まとめる ひつようが ある |
たいせつな にちじ と しめきり
| じかん | ないよう |
|---|---|
| ぜいきんの ねん | 1がつ1にちから 12がつ31にちまで |
| かくてい しんこくの じかん | つぎの ねんの 2がつ16にちから 3がつ15にちまで |
| はらいもどしの てつづき | 1がつ1にちから できる (2がつ16にちを まつ ひつようは ない) |
| にほんを でる | しゅっぱつまえに かくてい しんこくを するか、ぜいきん かんりにんを たてる ひつようが ある |
かくてい しんこくの しゅつりょく
``````htmlオプション 1: eTax (オンライン かきこみ)
こくみんぜいきょくの eTax システムは、オンラインでかきこみができます。ここからアクセスできます: e-tax.nta.go.jp。
ひつようなもの:
- マイナンバーカード + つうしんカードリーダー、または
- マイナンバーカード + NFCができるスマートフォン、または
- IDとパスワード（いちど、ぜいむしょにいってもらう）
インターフェースは、主ににほんごです。「かくていしんこくしょとうさくせいコーナー」が、ていねいにせつめいします。
オプション 2: ぜいむしょでの対面
かいしゃのちかくのぜいむしょにいきます。すべてのしょるいをもっていきます。スタッフがフォームをてつだってくれます。いっぱんにんがいっぱいいるとき（3がつのはじめからちゅうごろ）は、まちじかんがながいです。
あなたのぜいむしょをみつける: NTA ぜいむしょ さがし
オプション 3: ゆうびん
かきこみがおわったフォームをぜいむしょにゆうびんでおくることもできます。これはあまりみられませんが、いけないときのためのオプションです。
ひつようなしょるい
- げんせんちょうしゅうひょう: 1がつにあなたのかいしゃからもらいます。
- マイナンバーカード または つうちカード + しゃしん付きID
- ぎんこうこうざのあんない へんきゃくのため
- いりょうひのレシート、きふ、など
- ひかくしょうめいしょ いりょうほけん、ねんきん、など
- きょねんのぜいきんしんこくしょ（あれば、さんこうに）
がいこくじんのためのよくあるひかく
| ひかく | きんがく / せつめい | メモ |
|---|---|---|
| きそひかく | 最大 ¥480,000 | しゅうにんが ¥25M いかのとき |
| しゃかいほけんりょうひかく | はらったきんがく | けんこうほけん、ねんきん、しょくぎょうほけん |
| ふようひかく | ¥380,000–¥630,000 ひとりあたり | がいこくのふようは、そうしんのしょうめいがひつよう（2023ねんのかいせいから） |
| いりょうひひかく | ¥100,000 いじょうのきんがく | すべてのレシートをきにいれます；はいしゃ、しょりょうなどがふくまれます。 |
| せいめいほけんりょうひかく | 最大 ¥120,000 | ほけんきかんからのしょうめいしょがひつよう |
| ふるさと納税 | きふのきんがくから ¥2,000 をひく | 6ついじょうのちいきにしんこくがひつよう、またはいちどきのれいがないとき |
| はいぐうしゃひかく | 最大 ¥380,000 | はいぐうしゃのねんしゅが ¥480,000 いかでなければなりません。 |
とくべつセクション: ALTとえいごのせんせい
``````htmlALTや英語の先生のよくあること
JETプログラムのALT: きゅうりょうの調整は、あなたの会社（契約の組織や教育委員会）がします。ほかに収入がないなら、申告は必要ありません。
派遣のALT: 派遣会社を通して働いているなら、年末調整はその会社がします。でも、途中で会社を変えたら、自分で申告が必要です。
いくつかの学校で働く英会話の先生: いくつかの学校から収入があるなら、税金の申告が必要です。
フリーランスや個人レッスン: 個人指導から収入があるなら、これは雑所得や事業所得になります。¥200,000を超えたら、申告が必要です。
年の途中で日本を出る: 12月前に日本を出るなら、会社は年末調整ができません。出発前に税金の申告をする必要があります（または納税管理人を任命します）。多くの場合、還付を受けることができます。
日本を出るとき: 特別な税金の手続き
日本を永遠に出るとき:
- 出発前に税金の申告をします。1月1日から出発日までの収入を含めます。
- または、出発後に申告する税代表者 (納税管理人)を任命します。
- 出発前に納税管理人届出書を税務署に出します。
申告の手順
ステップ1: すべての雇用主から源泉徴収票を集めます（通常、1月に入手できます）。
ステップ2: 申告したい控除のための領収書や証明書を集めます。
ステップ3: NTAオンライン準備コーナーに行くか、地元の税務署に行きます。
ステップ4: 源泉徴収票から収入の情報を入力します。
ステップ5: 控除（医療費、保険、扶養家族など）を入力します。
ステップ6: 計算された税金を確認します。多く払ったら、還付を受けます。
ステップ7: eTaxで電子申告するか、印刷して税務署に提出します。
よくある質問
日本で税金の申告が必要ですか？
雇用主が年末調整をして、ほかに収入がなければ、通常は申告は必要ありません。複数の雇用主がいる、年の途中で日本を出る、医療費の控除を申告したい、ふるさと納税をした場合は申告が必要です。
税金の申告期間はいつですか？
前年の収入について、2月16日から3月15日までです。還付だけの場合は、1月1日から申告できます。
英語で税金の申告ができますか？
eTaxシステムやほとんどの書類は日本語です。外国人が多い地域の税務署では多言語サポートがあります。バイリンガルの税理士に相談することを考えてください。
外国人住民はどんな控除が受けられますか？
基本控除、扶養控除（制限付きで海外の家族を含む）、医療費控除、社会保険控除、生命保険控除、ふるさと納税があります。
役立つリソース
```※ このサイトの じょうほうは 参考(さんこう)です。ちいきの せいふの きかんで かくにんしてください。
