Câu trả lời nhanh
Hầu hết nhân viên ở Nhật Bản có thuế được thanh toán thông qua 年末調整 (điều chỉnh cuối năm) do nhà tuyển dụng thực hiện vào tháng 12. Tuy nhiên, bạn thường được yêu cầu tự nộp 確定申告 (khai thuế cá nhân) nếu: nhà tuyển dụng của bạn không hoàn tất điều chỉnh cuối năm, bạn có nhiều nhà tuyển dụng, bạn muốn yêu cầu khấu trừ chi phí y tế, hoặc thu nhập hàng năm của bạn vượt quá ¥20 triệu. Việc nộp thuế được thực hiện trực tuyến qua eTax hoặc tại cục quản lý xuất nhập cảnh địa phương của bạn từ ngày 16 tháng 2 đến ngày 15 tháng 3.
Thông báo pháp lý
Bài viết này chỉ cung cấp thông tin chung và không cấu thành lời khuyên thuế. Các quy tắc thuế thay đổi hàng năm. Đối với tình huống cụ thể của bạn, hãy tham khảo ý kiến của một kế toán thuế có giấy phép (税理士 / zeirishi) hoặc văn phòng thuế địa phương của bạn.
年末調整 vs 確定申告: Bạn cần cái nào?
| Khía cạnh | 年末調整 (Điều Chỉnh Cuối Năm) | 確定申告 (Khai Thuế Cá Nhân) |
|---|---|---|
| Ai thực hiện | Nhà tuyển dụng của bạn | Bạn (cá nhân) |
| Khi nào | Tháng 11-Tháng 12 | 16 tháng 2 – 15 tháng 3 (năm sau) |
| Nơi nào | Tại nơi làm việc của bạn | Văn phòng thuế, eTax trực tuyến, hoặc qua bưu điện |
| Bao gồm | Khấu trừ tiêu chuẩn, phí bảo hiểm, người phụ thuộc | Tất cả các nguồn thu nhập, chi phí y tế, quyên góp, tín dụng thuế nước ngoài |
Khi nào bạn thường cần nộp 確定申告
```html- Chưa thực hiện điều chỉnh cuối năm — bạn đã rời khỏi công việc giữa năm, hoặc nhà tuyển dụng của bạn không thực hiện điều này
- Nhiều nhà tuyển dụng — bạn có hai hoặc nhiều công việc cùng lúc trong năm thuế
- Thu nhập bên ngoài trên ¥200,000 — công việc tự do, thu nhập cho thuê, lợi nhuận từ cổ phiếu, v.v.
- Mức lương hàng năm trên ¥20 triệu
- Rời Nhật Bản vĩnh viễn — bạn thường được mong đợi nộp hồ sơ trước khi rời đi
- Năm đầu tiên ở Nhật Bản — nếu bạn đến giữa năm và nhà tuyển dụng của bạn không thực hiện điều chỉnh cuối năm
Khi nào bạn NÊN nộp hồ sơ (để nhận tiền hoàn lại)
Ngay cả khi không bắt buộc, bạn có thể nhận được hoàn lại bằng cách nộp hồ sơ:
- Chi phí y tế trên ¥100,000 — yêu cầu 医療費控除 (khấu trừ chi phí y tế)
- Thuế quê hương (ふるさと納税) — nếu bạn đã quyên góp cho hơn 5 đô thị
- Khấu trừ khoản vay nhà — năm đầu tiên yêu cầu 確定申告 (các năm tiếp theo qua 年末調整)
- Khấu trừ thuế nước ngoài — nếu bạn đã nộp thuế cho thu nhập ở nước ngoài
Hướng dẫn nộp hồ sơ eTax từng bước
www.keisan.nta.go.jp (có sẵn bằng tiếng Anh, Trung, Bồ Đào Nha, Tây Ban Nha, Việt Nam, Filipino và Nepal)Mục đặc biệt: ALTs & Giáo viên tiếng Anh
``````htmlCác tình huống phổ biến cho ALTs (Giáo viên ngôn ngữ trợ giảng) và giáo viên tiếng Anh:
| Tình huống | Bạn có cần nộp không? |
|---|---|
| Chương trình JET (nhà tuyển dụng duy nhất, điều chỉnh cuối năm đã thực hiện) | Không — trừ khi yêu cầu khấu trừ thêm |
| ALT được phân công (nhà tuyển dụng thực hiện điều chỉnh cuối năm) | Không — trừ khi bạn có thu nhập bên ngoài |
| Dạy kèm bên ngoài (trên ¥200,000/năm) | Có — thường cần nộp 確定申告 |
| Rời giữa hợp đồng (không có điều chỉnh cuối năm) | Có — có khả năng được hoàn thuế |
| Nhiều công việc dạy học bán thời gian | Có — thường cần kết hợp tất cả thu nhập |
Mẹo: Nếu bạn rời Nhật Bản giữa năm mà không nộp, bạn có thể được hoàn thuế. Bạn có thể chỉ định một đại diện thuế (納税管理人) để nộp thay cho bạn sau khi rời đi.
Thời hạn quan trọng
| Sự kiện | Thời hạn |
|---|---|
| Biểu mẫu 年末調整 nộp cho nhà tuyển dụng | Cuối tháng 11 (thời hạn của nhà tuyển dụng) |
| Thời gian nộp 確定申告 | 16 tháng 2 – 15 tháng 3 |
| Nộp chỉ hoàn thuế (還付申告) | Từ ngày 1 tháng 1 (lùi lại tối đa 5 năm) |
| Thông báo thuế cư trú đến | Tháng 6 (dựa trên thu nhập của năm trước) |
Câu hỏi thường gặp
``````htmlQ: eTax có sẵn bằng tiếng Anh không?
A: Hệ thống nộp đơn trực tuyến của NTA tại keisan.nta.go.jp có hỗ trợ đa ngôn ngữ bao gồm cả tiếng Anh. Một số phần có thể vẫn bằng tiếng Nhật, nhưng các biểu mẫu nhập và hướng dẫn chủ yếu đã được dịch.
Q: 源泉徴収票 là gì và tôi lấy nó ở đâu?
A: 源泉徴収票 (biên lai thuế khấu trừ) là tóm tắt thu nhập hàng năm và thuế đã khấu trừ của bạn. Nhà tuyển dụng của bạn thường cần phát hành nó trước ngày 31 tháng 1 của năm sau. Nếu họ chưa làm, hãy yêu cầu — bạn cần nó cho 確定申告.
Q: Tôi có thể nộp 確定申告 tại văn phòng thuế trực tiếp không?
A: Có. Các văn phòng thuế mở các quầy nộp đơn đặc biệt từ giữa tháng 2 đến giữa tháng 3. Nhân viên có thể giúp bạn điền biểu mẫu. Hãy mang theo thẻ My Number, 源泉徴収票 và bất kỳ biên lai khấu trừ nào. Hãy chuẩn bị cho thời gian chờ đợi lâu trong các thời điểm cao điểm.
Cần giúp đỡ với tờ khai thuế của bạn?
Một kế toán thuế có giấy phép (税理士) có thể giúp bạn xác định các khoản khấu trừ và nộp tờ khai của bạn một cách chính xác. Nhiều người cung cấp dịch vụ bằng tiếng Anh.
Tuyên bố từ chối trách nhiệm
※ Bài viết này chỉ cung cấp thông tin chung và không cấu thành lời khuyên thuế. Các quy tắc thuế thay đổi hàng năm. Vui lòng xác minh các quy định hiện tại tại văn phòng thuế địa phương của bạn hoặc tham khảo một kế toán thuế có giấy phép (税理士).
Cập nhật lần cuối: Tháng 4 năm 2026.
```
